抵消分录和抵消报表的区别

合并控制中有抵消报表也有抵消分录,两者都是编制合并报表重要步骤,那么两者有哪些区别。

答：

【功能区别】

1.新增的位置不同

抵消报表在合并控制-个别报表中新增或者在报表模块-报表中新增抵消报表。

抵消分录在合并控制-抵消分录生成,可以自动生成也可以手工新增。

2.作用不同

2.1【抵消分录模板】取数一般都来源【抵消表】。

如果需要【自动】生成【抵消分录】,先编制【抵消表】并上报接收。

因为【抵消表】可以用acct公式取到【总账数据】,【抵消表】的作用是将【需要抵消的数据】统一取到【抵消表】中。

2.2 【抵消分录】的数据才是最终影响【合并报表】的【抵消数据】。

抵消分录的数据会显示在工作底稿的抵消数列,工作底稿的合并数=汇总数+/-抵消数+/-调整数;

抵消报表的数据不直接作用于工作底稿,抵消报表的数据被抵消分录取到才能影响到工作底稿。